水 道 事 業 会 計
１ 業 務 実 績 に つ い て
当 年 度 の 業 務 実 績 を 前 年 度 と 比 較 す る と ， 次 表 の と お り で あ る 。
注 １ ： 有 収 水 量 と は ， 配 水 量 の う ち 料 金 収 入 を 上 げ る こ と が 出 来 た 水 量 を あ ら わ す 。 注 ２ ： 有 収 率 と は ， 年 間 総 配 水 量 に 対 す る 年 間 総 有 収 水 量 の 割 合 を 示 す 。 水 道 事 業 の 施
設 効 率 を 判 断 す る 指 標 で あ り ， 数 値 が 大 き い ほ ど 効 率 的 で あ る 。
当 年 度 末 の 給 水 戸 数 は ７ ２ ， １ ７ ８ 戸 で ， 前 年 度 に 比 べ ２ ， ５ ２ ７ 戸 （ ３ ． ６ ％ ） 増 加 し ， 給 水 人 口 は １ ６ ８ ， ３ ０ ３ 人 で ， 前 年 度 に 比 べ ６ ， １ ６ ７ 人 （ ３ ． ８ ％ ） 増 加 し て い る 。 年 間 総 配 水 量 は ， ２ ２ ， ８ ３ １ ， １ １ ６‰で ， 前 年 度 に 比 べ ４ ４ ３ ， ６ １ ８‰ （ ２ ． ０ ％ ） 増 加 し ， こ の う ち ， 料 金 対 象 の 年 間 総 有 収 水 量 も ２ ０ ， ７ ６ ０ ， ６ ０ １‰ で ，前 年 度 に 比 べ ５ ８ ９ ，３ ８ １‰（ ２ ．９ ％ ）増 加 し て い る 。有 収 率 は ９ ０ ．９ ％ で ， 前 年 度 に 比 べ ０ ． ８ ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
項目 単位 平成２２年度 平成２１年度
対前年度比率
増 減 伸長率（％）
給 水 区 域 内 人 口 人 214, 541 212, 408 2, 133 1. 0
給 水 人 口 人 168, 303 162, 136 6, 167 3. 8
普 及 率 ％ 78. 4 76. 3 2. 1 −
給 水 戸 数 戸 72, 178 69, 651 2, 527 3. 6
配 水 能 力 ㎥ 103, 400 103, 400 0 0. 0
導 ･ 送 ･ 配 水 管 延 長 ㎞ 1, 219. 3 1, 183. 7 35. 6 3. 0
年 間 総 配 水 量 ㎥ 22, 831, 116 22, 387, 498 443, 618 2. 0 県 水 受 水 量 ㎥ 22, 262, 490 21, 780, 380 482, 110 2. 2
自 己 水 源 ㎥ 568, 626 607, 118 △ 38, 492 △ 6. 3
年 間 総 有 収 水 量 ㎥ 20, 760, 601 20, 171, 220 589, 381 2. 9
有 収 率 ％ 90. 9 90. 1 0. 8 −
一 日 平 均 配 水 量 ㎥ 62, 551 61, 336 1, 215 2. 0
一 日 最 大 配 水 量 ㎥ 70, 616 68, 980 1, 636 2. 4
総 職 員 数
人
42 46 △ 4 △ 8. 7
２ 予 算 執 行 状 況 に つ い て
予 算 額 に 対 す る 決 算 額 の 割 合 及 び 前 年 度 と の 比 較 は ， 次 表 の と お り で あ る 。 ( 1) 収 益 的 収 支
ア 収 益 的 収 入 （ 単 位 ： 円 ）
注 ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 込 み で あ る 。
予 算 現 額 ４ ， ２ ７ ５ ， ３ ６ ９ 千 円 に 対 し ， 決 算 額 は ４ ， ３ ０ ４ ， １ ８ ８ 千 円 で ， 執 行 率 は １ ０ ０ ． ７ ％ で あ っ た 。 執 行 率 は 前 年 度 を ２ ． ４ ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
イ 収 益 的 支 出
（ 単 位 ： 円 ）
注 ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 込 み で あ る 。
予 算 現 額 ４ ， ９ ０ １ ， ４ ２ ９ 千 円 に 対 し ， 決 算 額 は ４ ， ８ １ ９ ， ６ ９ ０ 千 円 で ， 執 行 率 は ９ ８ ． ３ ％ で あ っ た 。 執 行 率 は 前 年 度 を ０ ． ８ ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
区分
予算額 決算額 執行率（％）
２２年度 ２１年度 ２２年度 ２１年度 ２２年度 ２１年度 営 業収 益 3, 957, 612, 000 3, 976, 826, 000 3, 973, 048, 522 3, 901, 496, 149 100. 4 98. 1
営 業 外 収 益 317, 757, 000 344, 410, 000 331, 139, 689 344, 753, 667 104. 2 100. 1
合 計 4, 275, 369, 000 4, 321, 236, 000 4, 304, 188, 211 4, 246, 249, 816 100. 7 98. 3
区分
予算額 決算額 執行率（％）
２２年度 ２１年度 ２２年度 ２１年度 ２２年度 ２１年度 営業 費用 4, 314, 078, 000 4, 347, 290, 409 4, 244, 501, 715 4, 233, 275, 474 98. 4 97. 4
営 業 外 費 用 572, 961, 000 582, 180, 591 571, 215, 211 582, 180, 591 99. 7 100. 0
特別 損失 3, 890, 000 2, 159, 000 3, 973, 295 2, 148, 972 102. 1 99. 5
予 備 費 10, 500, 000 10, 500, 000 0 0 0. 0 0. 0
( 2) 資 本 的 収 支
ア 資 本 的 収 入 ( 単 位 ： 円 )
注 ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 込 み で あ る 。
予 算 現 額 １ ， ６ ２ ４ ， ６ ２ ５ 千 円 に 対 し ， 決 算 額 は １ ， ２ ０ ７ ， ０ ０ ２ 千 円 で ， 執 行 率 は ７ ４ ． ３ ％ で あ っ た 。 執 行 率 は 前 年 度 を １ ３ ． ３ ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
決 算 額 は ， 前 年 比 ３ ６ ０ ， ７ ６ ６ 千 円 （ ４ ２ ． ６ ％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 企 業 債 に つ い て は ， 低 金 利 債 へ の 借 換 の た め , 企 業 債 の 借 入 ５ ７ ３ ， ２ ０ ０ 千 円 を 行 っ て い る 。
イ 資 本 的 支 出
( 単 位 ： 円 )
注 ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 込 み で あ る 。
予 算 現 額 ３ ， ２ ６ ７ ， ６ ５ ５ 千 円 に 対 し ， 決 算 額 は ２ ， ６ ８ ７ ， ７ ３ ２ 千 円 で 執 行 率 は ８ ２ ． ３ ％ で あ っ た 。 執 行 率 は 前 年 度 を １ ２ ． ２ ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
決 算 額 は ， 前 年 比 ３ ４ １ ， ７ ７ ２ 千 円 （ １ ４ ． ６ ％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 企 業 債 償 還 金 に つ い て は ， 低 金 利 債 へ の 借 換 の た め ， 繰 上 償 還 ５ ８ ５ ， １ ４ ９ 千 円 を 行 っ て い る 。
区分
予算額 決算額 執行率（％）
２２年度 ２1年度 ２２年度 ２1年度 ２２年度 ２1年度 負 担 金 48, 127, 500 59, 158, 500 25, 476, 360 40, 038, 810 52. 9 67. 7 企 業 債 645, 200, 000 72, 000, 000 645, 200, 000 72, 000, 000 100. 0 100. 0 国 庫 補 助 金 251, 020, 000 368, 723, 000 192, 755, 000 272, 851, 000 76. 8 74. 0 分 担 金 680, 277, 500 880, 477, 500 343, 570, 500 454, 961, 500 50. 5 51. 7 補 助 金 0 6, 669, 000 0 6, 384, 609 − 95. 7 合 計 1, 624, 625, 000 1, 387, 028, 000 1, 207, 001, 860 846, 235, 919 74. 3 61. 0
区分
予算額 決算額 執行率（％）
２２年度 ２１年度 ２２年度 ２１年度 ２２年度 ２１年度 建 設 改 良 費 1, 809, 704, 000 2, 628, 739, 600 1, 240, 282, 348 1, 640, 666, 922 68. 5 62. 4
企業債償還金 1, 447, 451, 000 705, 293, 000 1, 447, 450, 144 705, 292, 784 100. 0 100. 0
予 備 費 10, 500, 000 10, 500, 000 0 0 0. 0 0. 0
な お ， 資 本 的 収 入 額 １ ， ２ ０ ７ ， ０ ０ ２ 千 円 が ， 資 本 的 支 出 額 ２ ， ６ ８ ７ ， ７ ３ ２ 千 円 に 対 し て 不 足 す る 額 １ ， ４ ８ ０ ， ７ ３ ０ 千 円 は ， 損 益 勘 定 留 保 資 金
１ ， ４ ５ ０ ， ５ ７ ９ 千 円 及 び 消 費 税 資 本 的 収 支 調 整 額 ３ ０ ， １ ５ １ 千 円 で 補 て ん し て い る 。
３ 経 営 成 績 に つ い て
総 収 益 ４ ， １ １ ７ ， ４ １ ７ 千 円 に 対 し ， 総 費 用 は ４ ， ６ ６ ３ ， ０ ８ ９ 千 円 で ， 差 引 純 損 失 は ５ ４ ５ ， ６ ７ ２ 千 円 と な り ， 当 年 度 に お い て も 赤 字 と な っ た 。
給 水 原 価 と 供 給 単 価 に つ い て み る と ，有 収 水 量 １‰当 た り の 給 水 原 価 は ２ ２ ４ ．４ 円 ， 供 給 単 価 は １ ６ ５ ． ５ 円 で ， 給 水 原 価 が ５ ８ ． ９ 円 上 回 っ て い る 。
収 益 ， 費 用 の 状 況 を 前 年 度 と 比 較 す る と ， 次 表 の と お り で あ る 。
( 単 位 ： 円 ）
注 １ ： 一 般 会 計 か ら の 補 助 金 が ， 営 業 外 収 益 に 平 成 ２ ２ 年 度 ３ ０ ７ ， ７ ５ ３ 千 円 ， 平 成 ２ １ 年 度 ３ ２ ８ ， ０ ４ ８ 千 円 含 ま れ て い る 。
２ ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 抜 き で あ る 。
( 1) 収 益 の 状 況
総 収 益 は ， 前 年 比 ５ ３ ， ２ ４ １ 千 円 （ １ ． ３ ％ ） の 増 加 と な っ て お り ， 収 益 の 構 成 を み る と ， 営 業 収 益 が ９ ２ ． ０ ％ ， 営 業 外 収 益 が ８ ． ０ ％ と な っ て い る 。
ア 営 業 収 益
営 業 収 益 は ３ ， ７ ８ ６ ， ５ １ ４ 千 円 で ， 前 年 比 ６ ６ ， ９ ７ ６ 千 円 （ １ ． ８ ％ ） 区 分 平成２２年度 平成２１年度
対前年度比率
増 減 伸長率（％）
１ 総 収 益 4, 117, 417, 231 4, 064, 176, 450 53, 240, 781 1. 3
( １) 営業収益 3, 786, 514, 367 3, 719, 538, 036 66, 976, 331 1. 8
( ２) 営業外収益 330, 902, 864 344, 638, 414 △ 13, 735, 550 △ 4. 0
２ 総 費 用 4, 663, 089, 198 4, 675, 818, 204 △ 12, 729, 006 △ 0. 3
( １) 営業費用 4, 113, 691, 219 4, 104, 165, 670 9, 525, 549 0. 2
( ２) 営業外費用 545, 424, 684 569, 503, 562 △ 24, 078, 878 △ 4. 2
( ３) 特別損失 3, 973, 295 2, 148, 972 1, 824, 323 84. 9
の 増 加 と な っ て い る 。 こ の 収 益 の 主 な も の は ， 給 水 収 益 ３ ， ４ ３ ４ ， ８ ７ ０ 千 円 だ が ， 前 年 比 ８ ６ ， ８ １ ２ 千 円 （ ２ ． ６ ％ ） の 増 加 と な っ て い る 。
イ 営 業 外 収 益
営 業 外 収 益 は ３ ３ ０ ， ９ ０ ３ 千 円 で ， 前 年 比 １ ３ ， ７ ３ ５ 千 円 （ ４ ． ０ ％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 こ の 収 益 の 主 な も の は ， 他 会 計 補 助 金 ３ ０ ７ , ７ ５ ３ 千 円 で ， 前 年 比 ２ ０ ， ２ ９ ５ 千 円 （ ６ ． ２ ％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 こ れ は ， 一 般 会 計 か ら の 補 助 金 の 減 少 に よ る も の で あ る 。
( 2) 費 用 の 状 況
総 費 用 は ， 前 年 比 １ ２ ， ７ ２ ９ 千 円 （ ０ ． ３ ％ ） の 減 少 と な っ て お り ， 費 用 の 構 成 を み る と ， 営 業 費 用 が ８ ８ ． ２ ％ ， 営 業 外 費 用 が １ １ ． ７ ％ ， 特 別 損 失 が ０ ． １ ％ と な っ て い る 。
ア 営 業 費 用
営 業 費 用 は ４ ， １ １ ３ ， ６ ９ １ 千 円 で ， 前 年 比 ９ ， ５ ２ ６ 千 円 （ ０ ． ２ ％ ） の 増 加 と な っ て い る 。 こ の 費 用 の 主 な も の は ， 原 水 及 び 浄 水 費 ２ ， ０ ９ ４ ， ４ ３ ０ 千 円 で ， 前 年 比 ９ ， ９ ３ １ 千 円 （ ０ ． ５ ％ ） の 増 加 と な っ て い る 。
イ 営 業 外 費 用
営 業 外 費 用 は ５ ４ ５ ， ４ ２ ５ 千 円 で ， 前 年 比 ２ ４ ， ０ ７ ９ 千 円 （ ４ ． ２ ％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 こ の 費 用 の 主 な も の は ， 支 払 利 息 ５ ４ ４ ， ８ １ ３ 千 円 で ， 前 年 比 ２ ４ ， ２ ８ ９ 千 円 （ ４ ． ３ ％ ） の 減 少 と な っ て い る 。
ウ 特 別 損 失
な お ， 目 的 別 費 用 の 状 況 は ， 次 表 の と お り で あ る 。
（ 単 位 ： 円 ）
注 １ ： 決 算 付 属 書 類 の 収 益 費 用 明 細 書 よ り 算 出 し た 数 値 で あ る 。 ２ ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 抜 き で あ る 。
項 目
平成２２年度 平成２１年度 対前年度比率
金額 構成比 金額 構成比 増減 伸長率（％）
( 3) 損 益 の 状 況
平 成 ２ ２ 年 度 は ， 総 収 益 に 含 ま れ る 一 般 会 計 か ら の 企 業 債 利 子 償 還 負 担 分 で あ る 他 会 計 補 助 金 を 除 い た 独 立 採 算 ベ ー ス で の 損 益 で は ８ ５ ３ ， ４ ２ ５ 千 円 の 赤 字 で あ る 。 平 成 ２ １ 年 度 を 同 様 に 算 出 す る と ９ ３ ９ ， ６ ９ ０ 千 円 の 赤 字 と な る こ と か ら 純 損 失 額 は ８ ６ ， ２ ６ ５ 千 円 減 少 し て い る 。
な お ， 最 近 ３ か 年 の 収 益 と 費 用 を 比 較 す る と 次 表 の と お り で あ る 。
（ 単 位 ： 円 ， 税 抜 き ）
区 分 平成２２年度 平成２1年度 平成２０年度 総 収 益 4, 117, 417, 231 4, 064, 176, 450 4, 086, 940, 198
総 費 用 4, 663, 089, 198 4, 675, 818, 204 4, 709, 853, 310
損 益 △ 545, 671, 967 △611, 641, 754 △622, 913, 112
４ 財 政 状 態 に つ い て
当 年 度 末 に お け る 財 政 状 態 を 前 年 度 と 比 較 す る と ， 次 表 の と お り で あ る 。
資 産 の 部
（ 単 位 ： 円 ）
注 ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 抜 き で あ る 。
参 考 ： 平 成 ２ ２ 年 度 末 現 金 預 金 ２ ， ７ ８ １ ， ５ ０ ０ 千 円 平 成 ２ １ 年 度 末 〃 ３ ， ７ ２ ３ ， ７ ２ ３ 千 円 平 成 ２ ０ 年 度 末 〃 ４ ， ５ ０ ３ ， ５ ５ ２ 千 円 平 成 １ ９ 年 度 末 〃 ５ ， ２ ２ ６ ， ８ ９ ０ 千 円 平 成 １ ８ 年 度 末 〃 ５ ， ５ ２ ５ ， ７ ４ ８ 千 円 平 成 １ ７ 年 度 末 〃 ６ ， ０ １ ９ ， ７ ６ ３ 千 円
項目 平成２２年度 平成２１年度 増減 比率％
１ 固定資産 38, 168, 026, 937 38, 061, 794, 299 106, 232, 638 0. 3 （１）有形固定資産 38, 164, 617, 120 38, 059, 331, 732 105, 285, 388 0. 3 ア 土地 2, 141, 123, 510 2, 140, 634, 720 488, 790 0. 0 イ 建物 2, 040, 034, 914 2, 090, 976, 995 △ 50, 942, 081 △ 2. 4 ウ 構築物 30, 146, 068, 805 29, 761, 356, 411 384, 712, 394 1. 3 エ 機械及び装置 3, 831, 371, 484 4, 059, 126, 391 △ 227, 754, 907 △ 5. 6
オ 車両運搬具 1, 173, 287 1, 173, 287 0 0. 0
カ 工具，器具及び備品 4, 845, 120 6, 063, 928 △ 1, 218, 808 △ 20. 1 （２）無形固定資産 3, 409, 817 2, 462, 567 947, 250 38. 5 ア 側道橋施設利用権 3, 171, 500 2, 224, 250 947, 250 42. 6
イ 電話加入権 238, 317 238, 317 0 0. 0
２ 流動資産 4, 638, 890, 945 5, 475, 285, 749 △ 836, 394, 804 △ 15. 3 （１）現金預金 2, 781, 499, 700 3, 723, 723, 241 △ 942, 223, 541 △ 25. 3 （２）未収金 795, 050, 030 670, 926, 003 124, 124, 027 18. 5
（３）貯蔵品 36, 229, 165 35, 888, 005 341, 160 1. 0
負 債 ・ 資 本 の 部
（ 単 位 ： 円 ）
注 ： こ の 数 値 は ， 消 費 税 抜 き で あ る 。
項目 平成２２年度 平成２１年度 増減 比率％
３ 固定負債 66, 558, 775 66, 558, 775 0 0. 0
（１）修繕引当金 66, 558, 775 66, 558, 775 0 0. 0
４ 流動負債 1, 447, 201, 724 1, 453, 575, 576 △ 6, 373, 852 △0. 4 （１）未払金 425, 071, 374 427, 312, 508 △ 2, 241, 134 △0. 5
（２）預り有価証券 1, 002, 100, 000 1, 002, 100, 000 0 0. 0
（３）その他流動負債 20, 030, 350 24, 163, 068 △ 4, 132, 718 △ 17. 1 負 債 合 計 1, 513, 760, 499 1, 520, 134, 351 △ 6, 373, 852 △0. 4 ５ 資本金 23, 229, 170, 397 24, 031, 420, 541 △802, 250, 144 △3. 3
（１）自己資本金 4, 760, 331, 422 4, 760, 331, 422 0 0. 0
ア 固有資本金 325, 741, 237 325, 741, 237 0 0. 0
イ 繰入資本金 1, 189, 754, 634 1, 189, 754, 634 0 0. 0 ウ 組入資本金 3, 244, 835, 551 3, 244, 835, 551 0 0. 0 （２）借入資本金 18, 468, 838, 975 19, 271, 089, 119 △802, 250, 144 △4. 2 ア 企業債 18, 468, 838, 975 19, 271, 089, 119 △802, 250, 144 △4. 2 ６ 剰余金 18, 063, 986, 986 17, 985, 525, 156 78, 461, 830 0. 4 （１）資本剰余金 22, 681, 038, 331 22, 056, 904, 534 624, 133, 797 2. 8 ア 受贈財産評価額 1, 292, 270, 399 1, 203, 548, 753 88, 721, 646 7. 4 イ 国庫補助金 7, 075, 741, 978 6, 892, 165, 787 183, 576, 191 2. 7
ウ 茨城県補助金 234, 285, 838 234, 285, 838 0 0. 0
エ 分担金 1, 890, 629, 641 1, 563, 419, 641 327, 210, 000 20. 9 オ 工事負担金 12, 049, 498, 086 12, 024, 872, 126 24, 625, 960 0. 2
カ その他資本剰余金 132, 531, 809 132, 531, 809 0 0. 0
キ 補償金 6, 080, 580 6, 080, 580 0 −
( 1) 資 産
資 産 総 額 は ４ ２ ，８ ０ ６ ，９ １ ８ 千 円 で ，そ の 構 成 は 固 定 資 産 ３ ８ ，１ ６ ８ ，０ ２ ７ 千 円 （ ８ ９ ． ２ ％ ） 及 び 流 動 資 産 ４ ， ６ ３ ８ ， ８ ９ １ 千 円 （ １ ０ ． ８ ％ ） で あ る 。
ア 固 定 資 産
前 年 度 末 固 定 資 産 は ３ ８ ， ０ ６ １ ， ７ ９ ４ 千 円 で ， 当 年 度 取 得 額 を 加 え ， 減 価 償 却 額 及 び 固 定 資 産 除 却 費 を 減 じ る と ， 当 年 度 末 ３ ８ ， １ ６ ８ ， ０ ２ ７ 千 円 と な り ， １ ０ ６ ， ２ ３ ３ 千 円 （ ０ ． ３ ％ ） の 増 加 と な っ て い る 。
イ 流 動 資 産
流 動 資 産 の 主 な も の は ， 現 金 及 び 預 金 ２ ， ７ ８ １ ， ５ ０ ０ 千 円 ， 保 管 有 価 証 券 １ ， ０ ０ ２ ， １ ０ ０ 千 円 で ， 前 年 比 ８ ３ ６ ， ３ ９ ５ 千 円 （ １ ５ ． ３ ％ ） の 減 少 と な っ て い る 。 減 少 し た 主 な も の は ， 現 金 及 び 預 金 ９ ４ ２ ， ２ ２ ３ 千 円 で あ る 。
( 2) 負 債 ・ 資 本
負 債 ・ 資 本 の 総 額 は ４ ２ ，８ ０ ６ ，９ １ ８ 千 円 で ，そ の 構 成 は 固 定 負 債 ６ ６ ，５ ５ ９ 千 円 （ ０ ． １ ％ ）， 流 動 負 債 １ ， ４ ４ ７ ， ２ ０ ２ 千 円 （ ３ ． ４ ％ ）， 資 本 金
２ ３ ，２ ２ ９ ，１ ７ ０ 千 円（ ５ ４ ．３ ％ ），剰 余 金 １ ８ ，０ ６ ３ ，９ ８ ７ 千 円（ ４ ２ ．２ ％ ） で あ る 。
ア 固 定 負 債
固 定 負 債 は 全 額 修 繕 引 当 金 で あ る が ， 当 年 度 に お い て は 修 繕 引 当 金 を 計 上 し て お ら ず 増 減 は 生 じ て い な い 。
イ 流 動 負 債
流 動 負 債 の 主 な も の は ， 預 り 有 価 証 券 １ ， ０ ０ ２ ， １ ０ ０ 千 円 で あ る 。
ウ 資 本 金
前 年 度 に 比 べ ， ８ ０ ２ ， ２ ５ ０ 千 円 （ ３ ． ３ ％ ） 減 少 と な っ て い る 。 こ れ は ， 企 業 債 が 減 少 し た こ と に よ る も の で あ る 。
な お ， 当 年 度 末 の 未 償 還 企 業 債 は ， １ ８ ， ４ ６ ８ ， ８ ３ ９ 千 円 で あ る 。
エ 剰 余 金
５ ４ ５ ， ６ ７ ２ 千 円 （ １ ３ ． ４ ％ ） の 増 加 と な っ て い る 。
５ む す び
（ １ ） 業 務 実 績 に つ い て
給 水 人 口 は ６ ， １ ６ ７ 人 （ ３ ． ８ ％ ） 増 の １ ６ ８ ， ３ ０ ３ 人 ， 配 水 量 は ４ ４ ３ ， ６ １ ８‰（ ２ ． ０ ％ ） 増 の ２ ２ ， ８ ３ １ ， １ １ ６‰， 有 収 水 量 は
５ ８ ９ ， ３ ８ １‰（ ２ ． ９ ％ ） 増 の ２ ０ ， ７ ６ ０ ， ６ ０ １‰で あ っ た 。 有 収 率 は ， ９ ０ ． ９ ％ で あ り ， 前 年 度 に 比 べ ０ ． ８ ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。 普 及 率 は ７ ８ ． ４ ％ で あ り ， 前 年 度 に 比 べ ２ ． １ ポ イ ン ト 上 回 っ て い る 。
今 後 も 引 き 続 き ， 有 収 率 の 向 上 に 努 め る と と も に ， 給 水 区 域 に お け る 加 入 促 進 を 図 り 普 及 率 の 向 上 に 努 め ら れ た い 。 ま た ， 未 整 備 地 区 に つ い て は ， 将 来 の 財 政 運 営 に 意 を 払 い な が ら 計 画 的 な 整 備 を 図 ら れ た い 。
（ ２ ） 経 営 成 績 に つ い て
当 年 度 を 税 抜 き 収 支 で 見 る と ，総 収 益 ４ ，１ １ ７ ，４ １ ７ 千 円 に 対 し ，総 費 用 は ， ４ ， ６ ６ ３ ， ０ ８ ９ 千 円 で ， 差 引 き ５ ４ ５ ， ６ ７ ２ 千 円 の 損 失 で あ る 。
前 年 度 の 損 失 ６ １ １ ， ６ ４ ２ 千 円 と 比 較 す る と ６ ５ ， ９ ７ ０ 千 円 （ １ ０ ． ８ ％ ） 赤 字 が 減 少 し て い る 。
有 収 水 量 １‰当 た り の 供 給 単 価 と 給 水 原 価 を 比 較 す る と ， 当 年 度 は 供 給 単 価 １ ６ ５ ． ５ 円 に 対 し 給 水 原 価 は ２ ２ ４ ． ４ 円 で ， １‰当 た り ５ ８ ． ９ 円 の 損 失 ， 前 年 度 は 供 給 単 価 １ ６ ６ ． ０ 円 に 対 し ， 給 水 原 価 は ２ ３ １ ． ７ 円 で ， １‰当 た り ６ ５ ． ７ 円 の 損 失 で ， 前 年 度 に 比 べ ６ ． ８ 円 損 失 が 減 少 し て い る 。
当 年 度 損 失 額 は ， 前 年 度 に 比 べ 減 少 し て い る が ， 供 給 単 価 に 対 し て 給 水 原 価 が 大 幅 に 上 回 っ て い る こ と や 未 処 理 欠 損 金 の 増 加 し て い る 現 状 を 踏 ま え 、 将 来 の 安 定 し た 経 営 を 図 る う え で 抜 本 的 な 経 営 改 善 が 必 要 で あ る 。
（ ３ ） 建 設 改 良 事 業 に つ い て
当 年 度 は ， ７ ７ ２ ， ７ ５ ３ 千 円 （ 前 年 度 繰 越 含 ） の 施 設 整 備 費 を 投 入 し ， つ く ば エ ク ス プ レ ス 沿 線 開 発 地 区 を は じ め と す る 未 整 備 地 区 の 配 水 管 布 設 工 事 及 び こ れ に 付 随 す る 消 火 栓 設 置 工 事 な ど を 実 施 し て い る 。
（ ４ ） 役 割 と 方 向 性 に つ い て
つ く ば 市 の 水 道 事 業 に お け る 水 需 要 構 造 は ， つ く ば エ ク ス プ レ ス 沿 線 開 発 地 区 を 中 心 に 住 宅 等 の 小 口 需 要 者 が 増 加 す る 一 方 ， 節 水 意 識 の 浸 透 及 び 景 気 の 悪 化 に よ る 消 費 や 企 業 活 動 の 低 迷 に よ り ， 水 需 要 の 大 幅 な 増 加 を 期 待 す る こ と は 厳 し い 状 況 に な っ て い ま す 。
水 道 の 諸 施 設 に お い て は ， つ く ば エ ク ス プ レ ス 沿 線 開 発 地 区 内 の 新 た な 施 設 整 備 と と も に ， 水 道 水 の 安 定 供 給 を 図 る た め の 老 朽 施 設 の 修 繕 な ど 維 持 管 理 費 に 多 額 の 費 用 が 必 要 に な る と 思 わ れ ま す 。
資 料 １
財 務 分 析 表
分 析 項 目 平 成 22年 度 平 成 21年 度 備 考
自 己 資 本 自 己 資 本 金 ＋ 剰 余 金
１ 53. 3 52. 2 × 100
構 成 比 率 負 債 ・ 資 本 合 計
固 定 資 産 対 固 定 資 産
２ 92. 3 90. 4 × 100
長 期 資 本 比 率 固 定 負 債 ＋ 資 本 合 計
流 動 資 産
３ 流 動 比 率 320. 5 376. 7 × 100
流 動 負 債
総 収 益 対 総 収 益
４ 88. 3 86. 9 × 100
総 費 用 比 率 総 費 用
営 業 収 益 対 営 業 収 益
５ 92. 0 90. 6 × 100
営 業 費 用 比 率 営 業 費 用
企 業 債 償 還 額 対 企 業 債 償 還 元 金
６ 125. 0 61. 5 × 100
減 価 償 却 額 比 率 当 年 度 減 価 償 却 費
固 定 資 産 固 定 資 産
７ 89. 2 87. 4 × 100
構 成 比 率 固 定 資 産 ＋ 流 動 資 産
固 定 資 産
８ 固 定 比 率 167. 2 167. 3 × 100
自 己 資 本 金 ＋ 剰 余 金
固 定 負 債 ＋ 流 動 負 債 ＋ 借 入 資 本 金
９ 負 債 比 率 87. 5 91. 4 × 100
自 己 資 本 金 ＋ 剰 余 金
企 業 債 企 業 債 償 還 元 金
10 42. 1 21. 1 × 100
料 償 還 元 金 料 金 収 入
金
収 企 業 債 利 息
入 11 企 業 債 利 息 15. 9 17. 0 × 100
に 料 金 収 入
対
す 企 業 債 元 利 企 業 債 元 利 償 還 額
る 12 58. 0 38. 1 × 100
比 償 還 金 料 金 収 入
率
職 員 給 与 費
13 職 員 給 与 費 9. 5 10. 6 × 100
資 料 ２
経 営 分 析 表
分 析 項 目 平 成 22年 度 平 成 21年 度 備 考
一 日 平 均 配 水 量
１ 負 荷 率 88. 6 88. 9 ％
一 日 最 大 配 水 量 一 日 平 均 配 水 量
２ 施 設 利 用 率 60. 5 59. 3 ％
配 水 能 力 一 日 最 大 配 水 量
３ 最 大 稼 働 率 68. 3 66. 7 ％
配 水 能 力 年 間 総 配 水 量
４ 配 水 管 使 用 効 率 18. 7 18. 9 ‰／ ｍ
導 送 配 水 管 延 長
固 定 資 産 年 間 総 配 水 量
５ 6. 0 5. 9 ‰／ 万 円
使 用 効 率 有 形 固 定 資 産
給 水 収 益
６ 供 給 単 価 165. 5 166. 0 円 ／‰
年 間 総 有 収 水 量 営業費用＋営業外費用−受託工事費
７ 給 水 原 価 224. 4 231. 7 円 ／‰
年 間 総 有 収 水 量
職 員 一 人 あ た り 給 水 人 口
８ 4, 675 4, 053 人
給 水 人 口 損 益 勘 定 所 属 職 員 数
職 員 一 人 あ た り 営 業 収 益
９ 105, 181 92, 988 千 円
資 料 ３
財 務 ・ 経 営 分 析 資 料 説 明分 析 項 目 備 考
自 己 資 本 総 資 本 に 対 す る 自 己 資 本 の 占 め る 割 合 を 示 す も の で ， こ の 比 率 が 構 成 比 率 高 い ほ ど 経 営 が 安 定 し て い る 。
固 定 資 産 対 固 定 資 産 の 調 達 が 長 期 資 本 の 範 囲 で ま か な わ れ て い る か を 示 し ， 長 期 資 本 比 率 低 い ほ ど 安 定 性 が 高 く １ ０ ０ ％ 以 下 が 望 ま し い 。
短 期 債 務 に 対 し ， こ れ に 応 ず べ き 流 動 資 産 が 十 分 あ る か 否 か を 示
流 動 比 率
し こ の 比 率 が ２ ０ ０ ％ 以 上 が 望 ま し い 。
総 収 益 対 総 収 益 と 総 費 用 を 対 比 し た も の で あ り ， 収 益 と 費 用 の 総 対 的 な 関 総 費 用 比 率 連 を 示 す も の で あ る 。
営 業 収 益 対 業 務 活 動 に よ っ て も た ら さ れ た 営 業 収 益 と ， そ れ に 要 し た 営 業 費 用 と を 対 比 し て 業 務 活 動 の 能 率 を 示 す も の で あ り ， こ れ に よ っ て 営 業 費 用 比 率 経 営 活 動 の 成 否 が 判 断 さ れ る も の で あ る 。
企 業 債 償 還 額 対 企 業 債 償 還 額 と そ の 主 要 償 還 財 源 で あ る 減 価 償 却 を 比 較 し た も の 減 価 償 却 額 比 率 で あ る 。
固 定 資 産 総 資 産 に 対 す る 固 定 資 産 の 占 め る 割 合 で ， 固 定 資 産 構 成 比 率 が 大 で あ れ ば ， 資 本 が 固 定 化 の 傾 向 に あ る の で ， 流 動 性 を 保 つ に は ， 構 成 比 率 比 率 が 小 さ い ほ ど よ い 。
固 定 資 産 は 自 己 資 本 に よ っ て 賄 わ れ る べ き で あ る と す る 企 業 財 政
固 定 比 率
上 の 原 則 か ら ， 比 率 は １ ０ ０ ％ 以 下 が 望 ま し い 。
負 債 を 自 己 資 本 よ り 超 過 さ せ な い こ と が 健 全 経 営 の 基 本 で あ る の
負 債 比 率
で ， 比 率 は １ ０ ０ ％ 以 下 が 望 ま し い 。
企 業 債 料 金 収 入 の 中 で 企 業 債 償 還 額 の 比 率 を 表 し た も の で ， 比 率 は 低 い 償 還 元 金 ほ ど 良 好 で あ る 。
料 金 収 入 の 中 で 企 業 債 利 息 の 比 率 を 表 し た も の で ， 比 率 は 低 い ほ
企 業 債 利 息
ど 良 好 で あ る 。
企 業 債 元 利 料 金 収 入 の 中 で 企 業 債 元 利 償 還 額 の 比 率 を 表 し た も の で ， 比 率 は 償 還 金 低 い ほ ど 良 好 で あ る 。
料 金 収 入 の 中 で 職 員 給 与 費 の 比 率 を 表 し た も の で ， 比 率 は 低 い ほ 職 員 給 与 費 ど 良 好 で あ る 。 職 員 給 与 費 は ， 一 般 職 職 員 で 損 益 勘 定 支 弁 職 員 の
給 料 及 び 諸 手 当 の 合 計 額 で 計 算 し て い る 。
最 大 に 対 す る 平 均 の 割 合 を 示 す も の で ， 施 設 の 利 用 度 を み る も の
負 荷 率
で あ る 。
配 水 能 力 に 対 す る 平 均 の 割 合 を 示 し ， 施 設 の 利 用 度 を み る も の で
施 設 利 用 率
あ る 。
配 水 能 力 に 対 す る 最 大 配 水 量 の 割 合 を 示 し ， こ の 率 が 極 端 に 低 い
最 大 稼 働 率
